Влияет ли взаимозачет на декларацию по НДС?

Comments

• Цитата: Я новичок в части НДС, подскажите пожалуйста влияет ли на НДС на декларацию или книги взаимозачет Дт 60.01  Кт 62.01. Провели его в ноябре 2016 года, но до поставщика-покупателя он не дошёл, теперь его хочу удалить. Нужно ли будет пересдавать декларацию за 4 квартал ?

  Добрый день, Еленаткачева!
  Нет не влияет.
  Взаимозачет, делается на имеющуюся дебиторскую задолженность.
  То есть вы оказали услугу контрагенту, выписали ему СФ и акт выполненных работ.
  СФ попал в книгу продаж на дату оказания услуги. Контрагент стал вашим дебитором.
  Далее у вас перед этим контрагентом имеется кредиторская задолженность.
  СФ по ней отражен в книге покупок, на дату оказания услуги. Контрагент является вашим
  кредитором.
  Вы эти задолженности зачли, на  книгу покупок и книгу продаж это не повлияло.
• спасибо)