Как исправить ошибку в проводке по учету выплаты на погребение родственнику работника?
Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, как можно поправить ошибку: начислено пособие на погребение К76, кассир выдает деньги К50 Д91.02. Фонд возвращает деньги за погребение на расч/счет, но у нас по 76сч деньги так и остались начисленными и не выплаченными.
Подскажите, пожалуйста, как правильно поправить ситуацию и закрыть 76 счет?..
Помогите, пожалуйста, запуталась, очень нужен совет🙏
Подскажите, пожалуйста, как можно поправить ошибку: начислено пособие на погребение К76, кассир выдает деньги К50 Д91.02. Фонд возвращает деньги за погребение на расч/счет, но у нас по 76сч деньги так и остались начисленными и не выплаченными.
Подскажите, пожалуйста, как правильно поправить ситуацию и закрыть 76 счет?..
Помогите, пожалуйста, запуталась, очень нужен совет🙏
Comments
-
Цитата: кассир выдает деньги К50 Д91.02.Добрый день
А кому кассир выплатил деньги по такой проводке
Должны быть проводки
Дт 69.09 расходы по страхованию Дт 76
Дт 76 Кт 50 выдано пособие
Какой документ оформляли при выдаче пособия? -
юлия79, кассир оформила расходный-кас.ордер, но поставила Д.91.02. Выплатила родственнику умершего сотрудника.
-
Lorrainne, Добрый день
Делайте сторно в программе и меняйте 91.2 счет на 76 -
юлия79, а если сдана декларация за 2022 год, то это как-то повлияет? Операция была в декабре 22 года..
Возможно ли исправление 23 годом?.. -
Цитата: а если сдана декларация за 2022 год, то это как-то повлияет?Декларация по прибыли?
Вы эту сумму включили в расходы по НУ?
Тогда нужно убирать и доплачивать налог(ст.81 НК) -
юлия79, у нас УСН доходы в 2022 году
-
Lorrainne, в расходах учитывали?В книгу ДиР учли?
-
юлия79, вероятно да, я ее не сдавала, у меня есть только оборотно-сальдовая ведомость на 31.12.22 год
-
Lorrainne, выплаты на погребение производятся за счет средств ФСС,в расходах не учитываются( п. 2 ст. 346.16; п. 23 ст. 270 НК ),поэтому уточняйте декларацию,доплачивайте налог
-
юлия79, большое спасибо за помощь 💐
